หุ้น ตัวเลือก ที่มี เอกชน บริษัท

7 คำถามทั่วไปเกี่ยวกับตัวเลือกสต็อคของพนักงานที่เริ่มต้นโดย Jim Wulforst 2011-09-29 20 37 18 -0400.Jim Wulforst เป็นประธานฝ่ายบริการทางการเงินของ E TRADE ซึ่งให้บริการโซลูชั่นการบริหารแผนสต็อกพนักงานแก่ บริษัท เอกชนและ บริษัท มหาชนรวมถึง 22 บริษัท SP 500 บางทีคุณอาจเคยได้ยินเกี่ยวกับ Google 1,000 ล้านเศรษฐีของพนักงานต้นของ บริษัท รวมทั้งหมอนวด บริษัท ที่ได้รับความมั่งคั่งของพวกเขาผ่านตัวเลือกหุ้นของ บริษัท เรื่องที่ยอดเยี่ยม แต่น่าเสียดายที่ไม่ได้เลือกหุ้นทั้งหมดมีความสุขเป็นตอนจบและ Webvan, ตัวอย่างเช่นล้มละลายหลังจากการเสนอขายหุ้นครั้งแรกที่มีรายละเอียดสูงทำให้ทุนสต็อกไม่มีตัวเลือกที่คุ้มค่าตัวเลือกสต็อคอาจเป็นประโยชน์ แต่มูลค่าที่อยู่เบื้องหลังข้อเสนอพิเศษนี้อาจแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญมีเพียงการค้ำประกันไม่ได้ดังนั้นไม่ว่าคุณจะกำลังพิจารณาข้อเสนองานใหม่หรือไม่ รวมถึงการให้หุ้นหรือคุณถือสต็อกเป็นส่วนหนึ่งของการชดเชยในปัจจุบันของคุณคุณจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องทำความเข้าใจพื้นฐานต่างๆประเภทของแผนหุ้นจะออกไปที่นั่นและอย่างไร พวกเขาทำงานอย่างไรฉันจะรู้ได้ว่าเมื่อใดควรออกกำลังกายถือหรือขายผลกระทบทางภาษีอย่างไรฉันควรจะคิดเกี่ยวกับการชดเชยหุ้นหรือส่วนได้เสียเมื่อเทียบกับค่าชดเชยทั้งหมดของฉันและเงินออมและการลงทุนอื่น ๆ ที่ฉันอาจมี ประเภทที่พบมากที่สุดของการเสนอหุ้นของพนักงานสองข้อเสนอทั่วไปของพนักงานหุ้นเป็นตัวเลือกหุ้นและหุ้นที่ จำกัด ตัวเลือกหุ้นสามัญที่พบมากที่สุดในหมู่ บริษัท เริ่มต้นตัวเลือกให้โอกาสในการซื้อหุ้นของ บริษัท ของคุณหุ้นที่ระบุ ราคาโดยปกติจะเรียกว่าราคาตีราคาสิทธิในการซื้อหรือใช้ตัวเลือกหุ้นจะขึ้นอยู่กับช่วงเวลาการให้สิทธิ์ซึ่งกำหนดเวลาที่คุณสามารถใช้ตัวเลือกได้ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณได้รับ 300 ตัวเลือกพร้อมราคาประท้วง 10 ครั้ง แต่ละคนมีสิทธิเท่ากันในระยะเวลาสามปีในตอนท้ายของปีแรกคุณจะมีสิทธิที่จะใช้สิทธิซื้อหุ้น 100 หุ้นได้ 10 หุ้นหากในตอนนั้นราคาหุ้นของ บริษัท มีการปรับขึ้น n ถึง 15 ต่อหุ้นคุณมีโอกาสที่จะซื้อหุ้นสำหรับ 5 ต่ำกว่าราคาตลาดซึ่งถ้าคุณออกกำลังกายและขายพร้อมกันแสดงถึงกำไรก่อนหักภาษี ณ สิ้นปีที่สองหุ้นอีก 100 หุ้นจะ vest ตอนนี้ในตัวอย่างของเราสมมติว่าราคาหุ้นของ บริษัท ลดลงเป็น 8 ต่อหุ้นในสถานการณ์สมมตินี้คุณจะไม่ใช้ตัวเลือกของคุณเนื่องจากคุณต้องจ่ายเงิน 10 สำหรับบางสิ่งที่คุณสามารถซื้อได้ในตลาดเปิด 8 คุณ อาจได้ยินเรื่องนี้เรียกว่าตัวเลือกที่จะออกจากเงินหรือใต้น้ำข่าวดีก็คือการสูญเสียอยู่บนกระดาษเป็นคุณไม่ได้ลงทุนเงินสดที่เกิดขึ้นจริงคุณรักษาสิทธิที่จะใช้หุ้นและสามารถเก็บตาบน บริษัท ของ ราคาหุ้นภายหลังคุณอาจเลือกที่จะดำเนินการหากราคาตลาดสูงกว่าราคาการประท้วงหรือเมื่อมีการคืนเงินแล้วเมื่อสิ้นปีที่สามหุ้น 100 หุ้นสุดท้ายจะถูกคว่ำสิทธิและคุณมีสิทธิ์ ในการใช้หุ้นเหล่านั้นการตัดสินใจของคุณที่จะทำเช่นนั้นจะขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ, รวมทั้ง แต่ไม่ จำกัด เฉพาะราคาตลาดของหุ้นเมื่อคุณใช้ตัวเลือกที่มีอยู่แล้วคุณสามารถขายหุ้นได้ทันทีหรือถือครองหุ้นดังกล่าวเป็นส่วนหนึ่งของหุ้นทุนของ บริษัท หุ้นทุนที่ได้รับอนุญาตซึ่งอาจรวมถึงรางวัลหรือหน่วยงานให้แก่พนักงาน มีสิทธิที่จะได้รับหุ้นในราคาที่น้อยหรือไม่มีเลยเช่นเดียวกับตัวเลือกหุ้นการถือหุ้น จำกัด จะขึ้นอยู่กับระยะเวลาการให้สิทธิโดยปกติแล้วจะผูกติดกับระยะเวลาหรือความสำเร็จของเป้าหมายที่เฉพาะเจาะจงซึ่งหมายความว่าคุณอาจต้องรอสักครู่ ระยะเวลาและหรือบรรลุเป้าหมายบางอย่างก่อนที่คุณจะได้รับสิทธิในการได้รับหุ้นโปรดทราบว่าการให้สิทธิในการถือหุ้นแบบ จำกัด เป็นการแข่งขันที่ต้องเสียภาษีซึ่งหมายความว่าภาษีจะต้องจ่ายตามมูลค่าหุ้นในขณะนั้น พวกเขาเลือกนายจ้างของคุณตัดสินใจเลือกตัวเลือกการชำระภาษีที่คุณสามารถใช้ได้ซึ่งอาจรวมถึงการจ่ายเงินสดการขายหุ้นที่ได้รับสิทธิบางส่วนหรือการที่นายจ้างหักหุ้นบางส่วนไว้ 2 ข้อแตกต่างใด ence ระหว่าง incentive และตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านการรับรองซึ่งเป็นพื้นที่ที่ค่อนข้างซับซ้อนที่เกี่ยวข้องกับรหัสภาษีปัจจุบันดังนั้นคุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเพื่อทำความเข้าใจสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณส่วนต่างส่วนใหญ่อยู่ในวิธีการที่ทั้งสองจะถูกเก็บภาษี Incentive Stock options มีคุณสมบัติ สำหรับการรักษาภาษีพิเศษโดย IRS หมายถึงภาษีทั่วไป don t ต้องจ่ายเมื่อตัวเลือกเหล่านี้มีการใช้สิทธิและผลกำไรหรือขาดทุนอาจมีคุณสมบัติเป็นทุนระยะยาวหรือขาดทุนถ้าถือมากกว่าหนึ่งปีตัวเลือกที่ไม่ผ่านการรับรองเมื่อ ในทางกลับกันอาจทำให้เกิดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยเฉลี่ยเมื่อใช้สิทธิภาษีอิงกับส่วนต่างระหว่างราคาการใช้สิทธิกับมูลค่าตลาดที่ยุติธรรม ณ ขณะที่มีการใช้สิทธิการขายที่เกิดขึ้นภายหลังอาจส่งผลให้เกิดการเพิ่มทุนหรือขาดทุนในระยะสั้นหรือระยะยาวขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่ถือครองไว้ 3 สิ่งที่เกี่ยวกับภาษีภาษีการรักษาสำหรับแต่ละรายการจะขึ้นอยู่กับประเภทของตัวเลือกหุ้นที่คุณเป็นเจ้าของและตัวแปรอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณก่อนที่คุณจะใช้ตัวเลือกของคุณ s และหรือขายหุ้นคุณจะต้องพิจารณาผลของการทำธุรกรรมสำหรับคำแนะนำเฉพาะคุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือบัญชี 4 ฉันจะรู้ว่าจะถือหรือขายหลังจากที่ฉันออกกำลังกายเมื่อมันมาถึงหุ้นพนักงาน ตัวเลือกและหุ้นการตัดสินใจที่จะถือหรือขายเดือดลงไปในพื้นฐานของการลงทุนระยะยาวถามตัวเองว่าฉันมีความเสี่ยงมากที่จะใช้เป็นผลงานของฉันดีหลากหลายตามความต้องการในปัจจุบันของฉันและเป้าหมายการลงทุนนี้จะพอดีกับของฉัน กลยุทธ์ทางการเงินโดยรวมการตัดสินใจถือหุ้นหรือขายหุ้นบางส่วนหรือทั้งหมดของคุณควรพิจารณาคำถามเหล่านี้หลาย ๆ คนเลือกสิ่งที่เรียกว่าการขายในวันเดียวกันหรือการออกกำลังกายแบบไร้เงินสดที่คุณใช้ตัวเลือกที่มีอยู่และขายหุ้นพร้อมกัน คุณสามารถเข้าถึงรายได้จากการดำเนินการที่เกิดขึ้นจริงของคุณได้โดยไม่ต้องเสียค่าคอมมิชชั่นค่าธรรมเนียมและภาษีหลาย ๆ บริษัท หลายแห่งจัดหาเครื่องมือที่ช่วยวางแผนแบบจำลองของผู้เข้าร่วมล่วงหน้าและประมาณการรายได้จาก การทำธุรกรรมโดยเฉพาะอย่างยิ่งในทุกกรณีคุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือผู้วางแผนทางการเงินเพื่อขอคำแนะนำเกี่ยวกับสถานการณ์ทางการเงินส่วนบุคคลของคุณ 5 ฉันเชื่อมั่นในอนาคตของ บริษัท ฉันควรเป็นเจ้าของหุ้นเท่าไร แต่คุณควรพิจารณาผลงานทั้งหมดของคุณและกลยุทธ์การกระจายความเสี่ยงโดยรวมเมื่อคิดเกี่ยวกับการลงทุนรวมถึงหุ้นของ บริษัท โดยทั่วไปโดยทั่วไปจะดีที่สุดที่จะไม่ได้มีผลงานที่มากเกินไปขึ้นอยู่กับการลงทุนใด ๆ 6 ฉันทำงานสำหรับการเริ่มต้นเอกชน หาก บริษัท นี้ไม่เคยเข้าสู่สาธารณะหรือซื้อโดย บริษัท อื่นก่อนที่จะเผยแพร่ต่อสาธารณะจะเกิดอะไรขึ้นกับสต็อกไม่มีคำตอบเดียวสำหรับคำตอบนี้คำตอบมักถูกกำหนดไว้ในข้อกำหนดของแผนหุ้นของ บริษัท และหรือเงื่อนไขการทำรายการ บริษัท อาจมีโอกาส จำกัด ที่จะขายหุ้นที่มีสิทธิหรือไม่ จำกัด แต่จะแตกต่างกันไปตามแผนและ บริษัท ตัวอย่างเช่น บริษัท เอกชนอาจอนุญาตให้พนักงานขาย สิทธิในการเลือกซื้อสิทธิในตลาดรองหรือตลาดอื่น ๆ ในกรณีที่มีการซื้อผู้ซื้อบางรายจะเร่งกำหนดการให้สิทธิ์และจ่ายเงินให้แก่ผู้ถือสิทธิทั้งหมดในราคาที่แตกต่างกันระหว่างราคาการประท้วงและราคาหุ้นซื้อในขณะที่ผู้ซื้อรายอื่นอาจเปลี่ยนหุ้นที่ไม่ได้รับการเสนอราคาเป็นแผนหุ้น ใน บริษัท ที่ซื้ออีกครั้งนี้จะแตกต่างกันไปตามแผนและธุรกรรม 7 ฉันยังคงมีคำถามมากมายฉันจะเรียนรู้เพิ่มเติมผู้จัดการของคุณหรือใครบางคนในฝ่ายทรัพยากรบุคคลของ บริษัท ของคุณสามารถให้รายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนการของ บริษัท ของคุณและ คุณควรปรึกษาผู้วางแผนด้านการเงินหรือที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจว่าการให้เงินทุนหุ้นกิจกรรมการให้สิทธิการออกกำลังกายและการขายมีผลกระทบต่อสถานการณ์ทางภาษีของคุณอย่างไรการเลือกตัวเลือกมูลค่าใน บริษัท เอกชน คำถามเกี่ยวกับวิธีการประเมินตัวเลือกหุ้นและรอบ ๆ ส่วน 409A ต่อไปนี้เป็นไพรเมอร์ที่จะช่วยให้พวกเขาทำไมมันเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องถูกต้องค่าตัวเลือกหุ้น r ส่วน 409A ของประมวลรัษฎากรภายใน บริษัท เอกชนเช่น startups ที่มีเทคโนโลยีจะต้องกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นของตนเมื่อตั้งราคาการใช้สิทธิซื้อหุ้นหรือราคาการตีราคาเพื่อหลีกเลี่ยงการรับรู้รายได้ในช่วงต้นโดย optionee และความเป็นไปได้ที่จะมีการเพิ่ม 20 ภาษีก่อนที่จะออกกำลังกายตัวเลือกเนื่องจาก บริษัท ส่วนใหญ่ต้องการหลีกเลี่ยงปัญหาภาษีเหล่านี้สำหรับผู้ถือสิทธิของตนเป็นสิ่งสำคัญที่จะให้ความสำคัญกับตัวเลือกอย่างถูกต้องเราจะกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นของ บริษัท เอกชนภายใต้ข้อบังคับ IRS บริษัท อาจใช้การประเมินมูลค่าใด ๆ ที่สมเหตุสมผล ตราบใดที่ บริษัท คำนึงถึงเนื้อหาข้อมูลที่มีอยู่ทั้งหมดในการประเมินค่ารวมทั้งปัจจัยต่างๆดังต่อไปนี้มูลค่าของสินทรัพย์ที่จับต้องได้และไม่มีตัวตนมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดในอนาคตมูลค่าตลาดที่สามารถกำหนดได้อย่างใกล้ชิดของกิจการที่คล้ายกันมีส่วนร่วมอย่างมาก ธุรกิจที่คล้ายกันและปัจจัยที่เกี่ยวข้องอื่น ๆ เช่นการควบคุมเบี้ยประกันภัยหรือส่วนลดสำหรับการขาดการตลาดเราจะรู้ได้อย่างไร หากวิธีการประเมินค่าของเรามีความสมเหตุสมผลไม่มีคำตอบสำหรับเรื่องนี้ แต่น่าเสียดายที่มีความเป็นไปได้ที่ท่าเรือมีความปลอดภัยโดย IRS ว่าการประเมินมูลค่ามีความสมเหตุสมผลหากการประเมินค่าถูกกำหนดโดยการประเมินอิสระ ณ วันที่ไม่เกิน 12 เดือนก่อนวันที่ทำธุรกรรมหรือการประเมินมูลค่าเป็นหุ้น illiquid ของ บริษัท เริ่มต้นและทำโดยสุจริตหลักฐานโดยรายงานเป็นลายลักษณ์อักษรและคำนึงถึงปัจจัยการประเมินค่าที่เกี่ยวข้องที่อธิบายไว้ข้างต้นรายงานนี้ต้องเขียนโดยคนที่มีความรู้อย่างมีนัยสำคัญ และประสบการณ์หรือการฝึกอบรมในการดำเนินการประเมินมูลค่าที่คล้ายกันซึ่งหมายความว่าอย่างไรสำหรับ บริษัท ของฉันหาก บริษัท ของคุณเป็นเงินทุนหมุนเวียนหลังจากที่คุณอาจต้องการได้รับการประเมินราคาอิสระอย่างน้อยบ่อยเท่าที่คุณปิดรอบการระดมทุนและอาจบ่อยขึ้น ถ้าระยะเวลา 12 เดือนสิ้นสุดลงแล้วและคุณต้องออกข้อเสนอเพิ่มเติมหาก บริษัท ของคุณเป็นเงินทุนล่วงหน้าของ VC แต่มีเงินทุนเมล็ดหรือมีสินทรัพย์ที่สำคัญคุณอาจต้องการใช้ประโยชน์จากตัวเอง แม้ว่าจะมีค่าใช้จ่ายบางส่วนที่เกี่ยวข้องกับวิธีการดังกล่าวเพื่อหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายดังกล่าวคุณสามารถมีคณะกรรมการมาประเมินมูลค่าที่เหมาะสมตามปัจจัยข้างต้น แต่การประเมินมูลค่านี้อาจได้รับการพิจารณาโดย IRS เนื่องจากการลงโทษที่ไม่สมควรและอาจใช้บทลงโทษทางภาษี หากคุณเป็นผู้เริ่มต้นรายได้ก่อนหักรายได้และมีเงินทุนเพียงเล็กน้อยคณะกรรมการควรทำอย่างดีที่สุดในการคำนวณมูลค่าที่สมเหตุผลตามปัจจัยข้างต้นเมื่อเราควรประเมินมูลค่าหุ้นอีกครั้งคุณควรพิจารณาตัวเลือกหุ้นทุกครั้งที่คุณขาย หุ้นหรือสิทธิในการเลือกหุ้นคุณสามารถใช้การประเมินก่อนหน้าซึ่งคำนวณได้ในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมาตราบใดที่ยังไม่มีข้อมูลใหม่ที่มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญเช่นการแก้ปัญหาการดำเนินคดีหรือการได้รับสิทธิบัตร พูดถึงตัวเลือกหุ้นมากขึ้นและบ่อยขึ้น บริษัท จะนำเสนอผลประโยชน์นี้ไม่เพียง แต่ให้กับผู้บริหารระดับสูง แต่ยังพนักงานอันดับและไฟล์สิ่งที่เป็นตัวเลือกหุ้นทำไม com panies ให้พวกเขาเป็นพนักงานรับประกันผลกำไรเพียงเพราะพวกเขามีตัวเลือกหุ้นคำตอบสำหรับคำถามเหล่านี้จะทำให้คุณมีความคิดที่ดีมากเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวที่นิยมมากขึ้นนี้เริ่มต้นด้วยคำนิยามที่ง่ายของสต็อก options. Stock ตัวเลือกจากนายจ้างของคุณให้คุณ สิทธิในการซื้อหุ้นเฉพาะของหุ้นของ บริษัท ของคุณในช่วงเวลาและในราคาที่นายจ้างระบุไว้ บริษัท ทั้งที่เป็นของเอกชนและที่จัดขึ้นโดยสาธารณะจะมีทางเลือกสำหรับเหตุผลหลายประการพวกเขาต้องการดึงดูดและรักษาพนักงานที่ดีพวกเขาต้องการ พนักงานของพวกเขาจะรู้สึกเหมือนเจ้าของหรือหุ้นส่วนในธุรกิจพวกเขาต้องการที่จะจ้างแรงงานที่มีทักษะโดยการเสนอค่าตอบแทนที่นอกเหนือไปจากเงินเดือนโดยเฉพาะอย่างยิ่งใน บริษัท เริ่มต้นที่ต้องการถือเป็นเงินสดมากที่สุดเท่าที่ทำได้ Go to the หน้าถัดไปเพื่อเรียนรู้ว่าทำไมตัวเลือกหุ้นเป็นประโยชน์และวิธีการที่พวกเขามีให้กับพนักงานพิมพ์ตัวเลือกหุ้นอย่างไรทำงาน 14 เมษายน 2008 br lt การเงินส่วนบุคคลการวางแผนทางการเงิน gt 14 มีนาคม ch 2017 href วันที่อ้างอิง